Energy 21 je názov dlhodobého programu politiky Dánska, kde biomasa má veľmi dôležité postavenie z dôvodu zvýšenia podielu obnoviteľnej energie. Očakáva sa, že energetické plodiny začnú prispievať do energetického systému počnúc r. 2005. Napriek tomu v Dánsku sú biopalivá ešte stále zdaňované ako fosílne palivá. Dotácie až do výšky 50% investičných nákladov môžu byť použité na využívanie biomasy.

Stanovisko Dánska k výrobe a využívaniu biodieselu ako paliva je negatívne, pretože argumentuje tým, že zníženie CO2 týmto spôsobom je veľmi nákladné. Využívanie pôdy, ktorá má byť vyňatá z používania, považuje za škodlivé z hľadiska ochrany životného prostredia. Uprednostňuje sa využívanie biomasy na energetické účely, k tomu slúži aj zavedenie dane z CO2. Predpokladaná spotreba biodieselu v r. 2003 bola 40 tis. ton.

Daň z CO2 bola zavedená v r. 1993 a revidovaná v r. 1996; výška dane však postupne rastie. V Dánsku sa neplatí daň z CO2 z motorových benzínov a zemného plynu.